2020年5月份预算执行情况简析

一、2020年预算工作总体要求和原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以深入贯彻落实习近平总书记视察河南深入信阳到光山考察调研重要讲话精神为主线，坚决贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真落实省委十届十次全会、市委五届十次全会和县委十二届八次全会部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，持续以脱贫攻坚为总统领，以实施“六大战略”为总支撑，以弘扬“光山精神”为总保障的发展思路，统筹做好疫情防控和经济社会发展各项工作，有机衔接乡村振兴，推动县域治理“三起来”，保持经济运行在合理区间，各项工作努力在全市、全省乃至全国争先进位谋出彩，确保全面建成小康社会，加快全面建设中国智慧之乡步伐，在谱写新时代中原更加出彩绚丽篇章、奋力实现“两个更好”中作出新的更大贡献。

二、财政收支基本情况

（一）财政总收入完成情况

5月份，全县财政总收入累计完成44505万元，较上年同期44718万元下降0.5%。其中：入中央金库16963万元（国内增值税8947万元，企业所得税60%部分6031万元，个人所得税60%部分471万元），较上年同期14183万元增长19.6%，占财政总收入的38.1%。

（二）一般公共预算收入完成情况

5月份，因受新冠肺炎疫情影响，全县一般公共预算收入累计完成27542万元，较上年同期30535万元下降9.8%，短收2993万元，在八县两区中排名第六。

 1、收入分部门完成情况

税务部门完成的地方税收20835万元，较上年同期22333万元下降3.7%，短收1498万元,在八县两区中排名第七。

财政等部门组织的收入为6707万元，较上年同期8202万元下降18.2%，短收1495万元，在八县两区中排名第六。其中：教育费附加收入完成536万元，地方教育费附加收入完成178万元，文化事业建设费收入完成11万元。

2、收入构成情况

税收收入： 5月份，全县税收收入累计完成20835万元，较上年同期22333万元下降6.7%，高于全市平均值3.5个百分点，在八县两区中排名第七，短收1498万元。税收收入占一般公共预算收入的比重为75.6%，高于全市平均值1.5个百分点，在八县两区中排名第四。

非税收入：5月份，全县非税收入累计完成6707万元，较上年同8202万元下降18.2%，短收1495万元，在八县两区中排名第九。

3、分税种完成情况

国内增值税（含改征增值税）完成8507万元，较上年同期9263万元下降8.2%，短收756万元。

企业所得税完成4021万元，较上年同期2868万元增长40.2%，增收1153万元。

个人所得税完成310万元，较上年同期412万元下降24.8%，短收102万元。

资源税完成236万元，较上年同期192万元增长22.9%，增收44万元。

城市维护建设税完成798万元,较上年同期890万元下降10.3%，短收92万元。

房产税完成291万元，较上年同期354万元下降17.8%，短收63万元。

城镇土地使用税完成340万元，较上年同期266万元增长27.8%，增收74万元。

土地增值税完成1396万元，，较上年同期2486万元下降43.8%，短收1090万元。

契税完成2368万元，较上年同期1471万元增长61.0%，增收8976万元。

（三）一般公共预算支出完成情况

5月份，全县一般公共预算支出累计完成218247万元，较上年同期222445万元下降1.9%。其中：八项重点支出完成162386万元，较上年同期164470万元，下降1.3%。

（四）基金预算收入和支出完成情况

5月份，因受疫情影响，全县政府性基金预算收入累计完成16097万元，较上年同期118520万元短收102423万元，其中：国有土地使用权出让收入累计完成14745万元，较上年同期116733万元，短收101988万元。全县政府性基金预算支出累计完成117361万元，较上年同期122718万元增支5357万元，其中：国有土地使用权出让支出累计完成40850万元，政府专项债券支出71200万元。

1. 预算执行的主要特点

   （一）一般公共预算收入和税收收入下降幅度较上月有所收窄。5月份，因受新冠肺炎疫情影响，国家加大了减税、降费的力度，支持企业发展，我县一般公共预算收入累计完成27542万元，较上年同期下降9.8%，在八县两区中排名第六；税收收入累计完成20835万元，较上年同期下降6.7%，在八县两区中排名第七。

   （二）一般公共预算支出较上年略有下降。5月份，一般公共预算支出累计完成218247万元，与上年同期下降1.9%，因疫情影响，大部分基建工程正在复工。

     四、下一步工作打算

   1、加大资金保障力度，积极争取上级资金的支持。积极向省市反映我县资金现状，争取上级资金对我县加大倾斜力度，在保障县委、县政府各项工作正常运转的前提下，加大教育、社会保障、医疗卫生、环境保护等方面的重点支出力度，继续压缩“三公经费”支出，坚持有保有压，健全厉行节约长效机制。

   2、切实规范加强财政管理。进一步完善专项资金的管理办法，尤其是对于整合的专项资金，尽快监督责任主体推进项目进度，按程序加快资金的拨付速度，使资金尽早发挥经济效益。